ইসলামী ব্যাংকের নিয়ন্ত্রণ কি এবার সরকারের হাতে যাচ্ছে?

একসময় দেশের অন্যতম বৃহৎ বেসরকারি বাণিজ্যিক ব্যাংক হিসেবে পরিচিত ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশ এখন বড় ধরনের আর্থিক সংকটে। টানা আর্থিক অবনতির মধ্যে ব্যাংকটির মূলধন পুনর্গঠনে ৬ হাজার কোটি টাকা বিনিয়োগের পরিকল্পনা বিবেচনা করছে সরকার। প্রস্তাবটি কার্যকর হলে ব্যাংকটির সম্প্রসারিত পরিশোধিত মূলধনের প্রায় ৭৯ শতাংশের মালিকানা চলে যেতে পারে সরকার অথবা সরকারি প্রতিষ্ঠানের হাতে। এতে বেসরকারি মালিকানাধীন ব্যাংকটির নিয়ন্ত্রণ কাঠামোয় আসতে পারে বড় পরিবর্তন।

তবে এই সম্ভাব্য বিনিয়োগের পেছনে রয়েছে ব্যাংকটির বিপুল লোকসান, মূলধন পর্যাপ্ততার ঘাটতি এবং প্রভিশন সংরক্ষণে বিশাল ব্যবধান। ২০২৬ সালের প্রথম নয় মাসেই ব্যাংকটির সমন্বিত লোকসান হয়েছে ৩ হাজার ২৮৬ কোটি টাকা। অন্যদিকে, ২০২৫ সালের বার্ষিক প্রতিবেদন অনুযায়ী প্রভিশন ঘাটতির পরিমাণ ৮৪ হাজার ৬১৫ কোটি টাকা। এমন পরিস্থিতিতে সরকারি অর্থ দিয়ে ব্যাংকটিকে পুনর্গঠনের উদ্যোগ নিয়ে যেমন আলোচনা তৈরি হয়েছে, তেমনি প্রশ্ন উঠেছে বিনিয়োগের যৌক্তিকতা ও জবাবদিহি নিয়েও।

৬ হাজার কোটি টাকার বিনিময়ে বদলাতে পারে মালিকানা

ইসলামী ব্যাংকের মূলধন বাড়ানোর প্রস্তাবটি নতুন নয়। গত ৪ এপ্রিল ব্যাংকটি এ বিষয়ে একটি প্রস্তাব জমা দিয়েছিল। সেই প্রস্তাবের পরিপ্রেক্ষিতে বাংলাদেশ ব্যাংকের ব্যাংকিং প্রবিধি ও নীতি বিভাগ গত ৯ নভেম্বর আর্থিক প্রতিষ্ঠান বিভাগকে চিঠি পাঠায়। এতে মূলধন বৃদ্ধির উদ্যোগে সরকার অংশ নিতে আগ্রহী কি না, তা জানতে চাওয়া হয়েছে।

ব্যাংকটির পরিকল্পনায় রয়েছে বর্তমান ১ হাজার ৬১০ কোটি টাকার পরিশোধিত মূলধন বাড়িয়ে ৭ হাজার ৬১০ কোটি টাকা করা। এ জন্য ১০ টাকা অভিহিত মূল্যের ৬০০ কোটি নতুন সাধারণ শেয়ার ছাড়ার প্রস্তাব দেওয়া হয়েছে।

এই শেয়ারগুলো উন্মুক্তভাবে বিক্রির পরিবর্তে সরকার অথবা যোগ্য সরকারি প্রতিষ্ঠানগুলোর কাছে কৌশলগত বিনিয়োগ হিসেবে ব্যক্তিগতভাবে বরাদ্দ দেওয়ার কথা বলা হয়েছে। পরিকল্পনা অনুযায়ী শেয়ার ইস্যু সম্পন্ন হলে নতুন পরিশোধিত মূলধনের প্রায় ৭৯ শতাংশ সরকারি পক্ষের মালিকানায় যেতে পারে।

কিন্তু কোন সরকারি প্রতিষ্ঠান কত টাকা বিনিয়োগ করবে, সরকার নিজে কতটুকু অংশ নেবে কিংবা পুরো প্রক্রিয়া কখন সম্পন্ন হবে, সেসব বিষয়ে এখনো চূড়ান্ত সিদ্ধান্ত হয়নি।

মুনাফা থেকে হাজার কোটি টাকার লোকসানে ব্যাংক

ইসলামী ব্যাংকের আর্থিক অবস্থার পরিবর্তন সবচেয়ে স্পষ্ট হয়েছে সাম্প্রতিক নয় মাসের হিসাবের তুলনায়। ২০২৫ সালের একই সময়ে প্রায় ১০০ কোটি টাকা মুনাফা করা ব্যাংকটি ২০২৬ সালের জানুয়ারি-সেপ্টেম্বর সময়ে এসে ৩ হাজার ২৮৬ কোটি টাকা সমন্বিত লোকসানের মুখে পড়েছে।

শুধু মোট লোকসান নয়, শেয়ারপ্রতি আয়ের হিসাবেও বড় পতন হয়েছে। আগের বছরের প্রথম নয় মাসে ব্যাংকটির সমন্বিত শেয়ারপ্রতি আয় (ইপিএস) ছিল ৬২ পয়সা। এবার একই সময়ে শেয়ারপ্রতি লোকসান দাঁড়িয়েছে ২০ টাকা ৪১ পয়সা।

লোকসানের চাপ সবচেয়ে বেশি ছিল জুলাই-সেপ্টেম্বর প্রান্তিকে। এই তিন মাসেই ব্যাংকটির লোকসান হয়েছে প্রায় ১ হাজার ৯৭০ কোটি টাকা।

ব্যাংকটির শেয়ারপ্রতি সমন্বিত নিট সম্পদমূল্যও একই সময়ে কমেছে। ২০২৫ সালের ডিসেম্বর শেষে ৪৪ টাকা ৫২ পয়সা থাকা এনএভিপিএস ২০২৬ সালের সেপ্টেম্বর শেষে নেমে দাঁড়িয়েছে ২৩ টাকা ৬৪ পয়সায়।

প্রয়োজনীয় প্রভিশনের তুলনায় সংরক্ষণ সামান্য

ব্যাংকটির আর্থিক দুর্বলতার আরেকটি বড় দিক উঠে এসেছে প্রভিশন সংরক্ষণের হিসাবে। ২০২৫ সালের বার্ষিক প্রতিবেদনে দেওয়া তথ্য অনুযায়ী, ব্যাংকটির ৯২ হাজার ৫৩৭ কোটি টাকা প্রভিশন রাখার প্রয়োজন ছিল। কিন্তু বাস্তবে সংরক্ষণ করা হয়েছিল মাত্র ৭ হাজার ৯২২ কোটি টাকা।

ফলে প্রয়োজনীয় অর্থের বিপরীতে ঘাটতি থেকে যায় ৮৪ হাজার ৬১৫ কোটি টাকা।

এদিকে ঝুঁকির বিপরীতে ব্যাংকটির মূলধন রাখার সক্ষমতাও নির্ধারিত সীমার নিচে রয়েছে। মূলধন পর্যাপ্ততার হার বা সিআরএআর একক ভিত্তিতে ৬ দশমিক ৪২ শতাংশ এবং সমন্বিত ভিত্তিতে ৬ দশমিক ৬০ শতাংশে নেমেছে। নিয়ন্ত্রক সংস্থার বেঁধে দেওয়া ন্যূনতম সীমা যেখানে ১২ দশমিক ৫০ শতাংশ।

অর্থাৎ, প্রভিশন সংরক্ষণ ও মূলধন পর্যাপ্ততা—উভয় ক্ষেত্রেই ব্যাংকটির বড় ঘাটতি রয়েছে।

২০১৭ সালের পর ঋণ ও বিনিয়োগ নিয়ে বিতর্ক

বাংলাদেশ ব্যাংক সূত্রের তথ্য অনুযায়ী, ২০১৭ সালে এস আলম গ্রুপের নিয়ন্ত্রণে যাওয়ার পর ইসলামী ব্যাংকের ঋণ বিতরণ ও আর্থিক কার্যক্রম নিয়ে বিভিন্ন অনিয়মের অভিযোগ সামনে আসতে থাকে।

প্রভাবশালী ব্যবসায়িক গোষ্ঠীর সঙ্গে সংশ্লিষ্ট বিভিন্ন পক্ষের কাছে বিপুল অর্থ চলে যাওয়ার অভিযোগও ব্যাংকটির বর্তমান সংকটের কারণ হিসেবে আলোচিত হয়েছে।

সংশ্লিষ্ট পক্ষগুলোর কাছে বিতরণ করা বিনিয়োগের অর্থ ফেরত না পাওয়া এবং খেলাপি বিনিয়োগের পরিমাণ বেড়ে যাওয়ার পাশাপাশি ব্যাংকটির আমানতের ভিত্তি সংকুচিত হয়েছে। একই সময়ে বিনিয়োগ থেকে আয় কমে যাওয়ায় আর্থিক প্রতিষ্ঠানের আয় ও নগদ প্রবাহে চাপ তৈরি হয়েছে বলে প্রতিবেদনে উল্লেখ করা হয়েছে।

অনুমোদিত মূলধন বাড়ালেই কি সংকট কাটবে?

ব্যাংকটির পরিচালনা পর্ষদ অনুমোদিত মূলধনের সীমা বাড়ানোর সিদ্ধান্তও নিয়েছে। বর্তমানে ২ হাজার কোটি টাকা থাকা এই সীমা ১০ হাজার কোটি টাকায় উন্নীত করার প্রস্তাব গত ৫ নভেম্বর প্রকাশ করা হয়।

তবে এই সিদ্ধান্ত বাস্তবায়নের জন্য বাংলাদেশ ব্যাংক, অন্যান্য নিয়ন্ত্রক সংস্থা এবং শেয়ারহোল্ডারদের সম্মতি প্রয়োজন।

এখানে অনুমোদিত মূলধন ও পরিশোধিত মূলধনের মধ্যে পার্থক্য রয়েছে। অনুমোদিত মূলধনের সীমা বাড়লে ভবিষ্যতে নতুন শেয়ার ছাড়ার মাধ্যমে অর্থ সংগ্রহের সুযোগ তৈরি হয়। কিন্তু এর অর্থ এই নয় যে, ঘোষণার সঙ্গে সঙ্গেই ব্যাংকের হিসাবে নতুন অর্থ যুক্ত হবে।

তাই কেবল অনুমোদিত মূলধন বাড়িয়ে ইসলামী ব্যাংকের বর্তমান আর্থিক ঘাটতি পূরণ করা সম্ভব নয়। এ জন্য বাস্তবে নতুন বিনিয়োগ প্রয়োজন।

করদাতার অর্থ বিনিয়োগে জবাবদিহি কতটা নিশ্চিত হবে?

বেসরকারি একটি ব্যাংকের আর্থিক পুনর্গঠনে বিপুল সরকারি অর্থ ব্যবহারের পরিকল্পনা নিয়ে আপত্তিও রয়েছে। আর্থিক অনিয়ম ও অর্থ আত্মসাতের অভিযোগে বিপর্যস্ত একটি প্রতিষ্ঠানকে পুনরুজ্জীবিত করতে জনগণের করের টাকা ব্যয় করা কতটা যৌক্তিক, সে প্রশ্ন তুলেছেন একজন অবসরপ্রাপ্ত উচ্চপদস্থ কর্মকর্তা।

বিশ্লেষকদের বক্তব্য, ইসলামী ব্যাংকের সংকটের সমাধান শুধু মূলধন বাড়ানোর মধ্যে সীমাবদ্ধ রাখা যাবে না। অতীতের অনিয়মের সঙ্গে জড়িত ব্যক্তিদের জবাবদিহি নিশ্চিত করার পাশাপাশি আত্মসাৎ বা সরিয়ে নেওয়া অর্থ উদ্ধার করতে হবে। একই সঙ্গে খেলাপি বিনিয়োগ আদায় এবং ব্যাংকটির সুশাসন প্রতিষ্ঠাও জরুরি।

সরকারি বিনিয়োগের প্রস্তাব বাস্তবায়িত হলে ব্যাংকটির মালিকানা কাঠামোতে বড় পরিবর্তন ঘটবে। কিন্তু বিনিয়োগের মূল্যায়ন কীভাবে হবে, অর্থের উৎস কোথায়, শেয়ার কারা পাবে এবং বরাদ্দের শর্ত কী হবে—এসব বিষয় এখনো চূড়ান্ত হয়নি।

এসব সিদ্ধান্তে স্বচ্ছতা নিশ্চিত করা না গেলে ব্যাংক পুনর্গঠনের নামে সরকারি অর্থের অপচয় এবং বিদ্যমান শেয়ারহোল্ডারদের স্বার্থ ক্ষতিগ্রস্ত হওয়ার ঝুঁকি থেকে যাবে।

FAQ

১. ইসলামী ব্যাংকে সরকার কত টাকা বিনিয়োগের পরিকল্পনা করছে?

ব্যাংকটির মূলধন পুনর্গঠনের জন্য ৬ হাজার কোটি টাকা বিনিয়োগের প্রস্তাব বিবেচনা করা হচ্ছে।

২. সরকারি বিনিয়োগ হলে ইসলামী ব্যাংকের কত শতাংশ মালিকানা সরকারের হতে পারে?

প্রস্তাবিত শেয়ার ইস্যু সম্পন্ন হলে সম্প্রসারিত পরিশোধিত মূলধনের প্রায় ৭৯ শতাংশের মালিকানা সরকার অথবা সরকারি প্রতিষ্ঠানের হাতে যেতে পারে।

৩. ২০২৬ সালের প্রথম নয় মাসে ইসলামী ব্যাংকের লোকসান কত হয়েছে?

জানুয়ারি থেকে সেপ্টেম্বর পর্যন্ত ব্যাংকটির সমন্বিত লোকসান হয়েছে ৩ হাজার ২৮৬ কোটি টাকা।

৪. ইসলামী ব্যাংকের প্রভিশন ঘাটতি কত?

২০২৫ সালের বার্ষিক প্রতিবেদন অনুযায়ী, ব্যাংকটির প্রভিশন ঘাটতি ছিল ৮৪ হাজার ৬১৫ কোটি টাকা।

৫. ইসলামী ব্যাংকের মূলধন পর্যাপ্ততার হার কত?

একক ভিত্তিতে ৬ দশমিক ৪২ শতাংশ এবং সমন্বিত ভিত্তিতে ৬ দশমিক ৬০ শতাংশ। নিয়ন্ত্রক সংস্থার নির্ধারিত ন্যূনতম হার ১২ দশমিক ৫০ শতাংশ।

তানভির ইসলাম/